COLETA DE INFORMAÇÕES RELACIONADAS AO PROCESSO/CONTROLE A SER AUDITADO, TAIS COMO:
fluxogramas; políticas internas aplicáveis; narrativas processuais; dados
estatísticos, financeiros e contabilísticos; KPIs.
Alinhamento da abordagem de auditoria a ser realizada com o Gerente Sênior.
Análise da documentação, com base no escopo e abordagem preliminares definidos,
desenho dos testes a serem realizados (incluindo a avaliação dos registros
contábeis relacionados às transações auditadas).
Definição preliminar do cronograma de trabalho.
Preparação do material a ser apresentado na reunião inicial considerando um
formato padrão pré-estabelecido.
Apresentação da reunião inicial.
Execução
Solicitar bancos de dados para seleção de amostras.
Solicitação de amostras para exame de auditoria.
Acompanhamento e reporte tempestivo das pendências de acordo com o fluxo de
comunicação pré-estabelecido.
Execução e documentação do teste nos papéis de trabalho, considerando as
diretrizes do Empresa importante Internal Audit Operational Manual (GOM) e com a qualidade
compatível com o nível de senioridade.
Identificação e compartilhamento das não conformidades identificadas com os
gestores dos processos auditados.
Identificação e avaliação de controles ou procedimentos compensatórios que possam
minimizar o risco exposto pela não conformidade identificada.
Documentação e classificação das restantes não conformidades, de acordo com as
orientações da Audit Significant Ratings.
Obtenção de planos de ação dos gerentes de processo para tratar adequadamente o
risco identificado
Preparação tempestiva de papéis de trabalho e conclusões para revisão pelo Gerente
Sênior.
Conclusão
Elaboração do relatório final de auditoria interna, apresentando as devidas
recomendações de acordo com a GOM (Empresa importante Operation Manual) e o Modelo de
Relatório de Auditoria, com a qualidade esperada do nível hierárquico.
Definição da lista finalde distribuição de relatórios, conforme definido pela
Lista de Distribuição de Relatórios de Auditoria Interna.
Distribuição do relatório final da auditoria interna.
Preparação oportuna do relatório para revisão pelo Gerente Sênior.
Indicação de profissionais-chave no processo auditado para envio da Pesquisa de
Avaliação Pós-Auditoria.
Arquivamento do relatório final nos depósitos apropriados.
Envio de planos de ação para Auditor Interno Júnior ou Estagiário para inclusão no
Ciclo de Acompanhamento de Planos de Ação.
EXPERIÊNCIA:
- EXPERIÊNCIA MÍNIMA DE 4 ANOS EM PELO MENOS UMA DAS SEGUINTES ÁREAS:
obrigatória análise de riscos, controles internos ou auditoria interna de empresas
nacionais ou multinacionais.
- Experiência em Big Four ou empresas multinacionais é um diferencial.
FORMAÇÃO APRENDIZAGEM:
- Ensino superior completo em Contabilidade, Administração de Empresas, Economia é
obrigatório.
- Pós-Graduação ou MBA é desejável.
IDIOMAS:
- Inglês avançado é obrigatório.
- Português ou espanhol como terceira língua é desejável.
CURSOS ESPECÍFICOS E CONHECIMENTOS:
- É obrigatório o conhecimento avançado no pacote Office.
- É obrigatório o conhecimento e a prática na avaliação da aplicação dos princípios
do COSO (Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commissions).
- O conhecimento dos Padrões Internacionais para a Prática Profissional de A
Auditoria Interna (IPPF) é obrigatória.
CERTIFICAÇÕES DESEJÁVEIS:
Certificação Certified Internal Auditor (CIA), ou
Certified Information Systems Auditor (CISA), ou
Certified Public Accountant (CPA).
LOCALIDADE:
Rio de Janeiro ou São Paulo
Rio De Janeiro Rio de Janeiro Brazil obrigatória análise de riscos, controles internos ou auditoria interna de empresas nacionais ou multinacionais.
- Experiência em Big Four ou empresas multinacionais é um diferencial.